Załącznik Nr 3
									do Zarządzenia Nr 99/2003
									Wójta Gminy Ełk
									z dnia 11 grudnia 2003

OBJAŚNIENIA DO PROJEKTU BUDŻETU GMINY EŁK NA 2004 ROK

		Do opracowania projektu budżetu Gminy na 2004 rok przyjęto informacje zawarte w piśmie Ministra Finansów ST3-4820-81/2003 z dnia 2003-11-29 zawierające dane: 

-o projektowanej kwocie subwencji ogólnej na 2004 rok z podziałem jej na część   
  wyrównawczą, a z tego: na kwotę podstawową i uzupełniającą oraz część oświatową,

-planowanej kwocie udziału Gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych na 2004 rok.

Do projektu budżetu przyjęto także dotacje celowe na realizację zadań zleconych zgodnie z pismem Warmińsko-Mazurskiego Urzędu Wojewódzkiego w Olsztynie FB.I 3011/359/2003 
z dnia 2003-10-21 oraz z pismem Krajowego Biura Wyborczego Delegatury w Olsztynie DOL-3101-120/03 z dnia 2003-10-22 przyznającego środki na pokrycie kosztów prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców.

Załącznik Nr 1 i 1a o dochodach opracowano według pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej, który zawiera przewidywane wykonanie dochodów z podziałem na dochody własne, dotacje celowe na zadania zlecone, dotacje celowe na zadania własne oraz środki z innych źródeł.

DOCHODY WŁASNE:

Planowane dochody własne stanowią 100,4% przewidywanego wykonania planu w roku 2003 i dotyczą:
- wpływów za dzierżawę obwodów łowieckich,
- opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste,
- dochodów z najmu i dzierżawy,
- wpływów z przekształcania prawa użytkowania wieczystego,
- odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości,
- wpływów z wpłat kosztów upomnień,
- dochodów od osób prawnych, fizycznych i innych jednostek nie posiadających osobowości
   prawnej z tytułu:
	- podatku od nieruchomości,
	- podatku rolnego,
	- podatku leśnego,
	- podatku od środków transportu,
	- podatku od spadków i darowizn,
	- podatku od posiadania psów,
	- opłaty skarbowej,
---2---

	- opłaty miejscowej i innych lokalnych opłat,
	- od czynności cywilnoprawnych,
	- odsetek od nieterminowych opłat podatków i opłat,
- dochodów uzyskanych za wydanie pozwoleń na sprzedaż alkoholu,
- odsetek od wolnych środków budżetowych lokowanych na rachunkach bankowych.

DOTACJE CELOWE NA ZADANIA WŁASNE:

Na etapie opracowywania projektu budżetu nie planuje się dotacji celowych na realizację zadań własnych.
Jeżeli zostaną przyznane Gminie, to w trakcie roku zostaną dokonane zmiany budżetu.

DOTACJE CELOWE NA ZADANIA ZLECONE:

Łączne projektowane dotacje celowe na zadania zlecone zamykają się kwotą 937.985,- złotych, z tego:
		- na zadania z zakresu administracji publicznej 91.550,- złotych,
		- prowadzenie stałego rejestru wyborców 1.435,- złotych,
		- na zadania związane z pomocą społeczną 845.000,- złotych.
Ze względu na zmianę zasad finansowania rent socjalnych planowana dotacja na rok 2004 stanowi tylko 55,8% przewidywanego wykonania planu.

DOTACJE CELOWE I ŚRODKI Z INNYCH ŹRÓDEŁ:

W roku 2004 nie przewiduje się dotacji z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji. Już na początku roku będziemy występować z wnioskiem o przyznanie środków na różne zadania, jeżeli wnioski zostaną rozpatrzone pozytywnie, to ewentualne zwiększenie wprowadzimy w trakcie roku. W roku 2004 planujemy uzyskać kwotę 2.294.141,- złotych ze środków Unii Europejskiej PROGRAM SAPARD na:
- infrastrukturę wodociągową wsi    -1.664.141,- złotych,
- modernizację drogi                         -   630.000,- złotych.

RÓŻNE ROZLICZENIA:

W dziale 758 RÓŻNE ROZLICZENIA wykazano subwencję ogólną z budżetu państwa w łącznej kwocie 7.444.646,- złotych zgodnie z pismem Ministra Finansów ST3-4820-81/2003 z dnia 2003-11-29 z podziałem na:
- część subwencji oświatowej                    5.359.764,- złotych,
- część wyrównawczą subwencji ogólnej  2.084.882,- złotych,
   na którą składają się:  - kwota podstawowa  1.134.362,- złotych,
                                      - kwota uzupełniająca    950.520,- złotych.
W momencie opracowywania projektu budżetu jest to wstępnie ustalona kwota, która może ulec zmianie po uchwaleniu budżetu państwa.

---3---

Ogółem prognozowane dochody budżetowe własne przy zachowaniu poziomu stawek podatków i opłat z roku 2003, łącznie z dotacjami na zadania zlecone, środkami na zadania własne wraz z subwencją oświatową i wyrównawczą zamykają się kwotą 15.555.672,- złotych i stanowią 115,0% przewidywanego wykonania planu dochodów.
Dość znaczne przekroczenie przewidywanego wykonania planu dochodów spowodowane zostało wprowadzeniem do projektu dochodów na 2004 rok środków z Unii Europejskiej na realizację zadań inwestycyjnych.

WYDATKI:

Załącznik Nr 2 zawiera wykonanie planu wydatków ogółem za rok 2003 oraz projekt planu wydatków budżetowych Gminy na 2004 rok według pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej łącznie z zadaniami zleconymi.

W załączniku Nr 2a wyszczególniono działy i rozdziały klasyfikacji wydatków z  wyodrębnieniem:
a/ przewidywanego wykonania wydatków r.2003,
b/ projektu planów wydatków na zadania zlecone w r.2004,
c/ projektu planów wydatków na zadania własne w r.2004,
    w tym:  - wydatków inwestycyjnych,
                 - wydatków bieżących,
                    a z tego:   - wydatków osobowych,
                                    - dotacji,
                                    - wydatków na obsługę długu
i tak:

- w dziale ROLNICTWO I ŁOWIECTWO zaplanowane wydatki dotyczą zadań 
   inwestycyjnych i opłaty składki od wpływów podatku rolnego na rzecz Izb Rolniczych,

- w dziale TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ z projektowanej kwoty wydatków przeznacza się na 
   współfinansowanie lokalnego transportu zbiorowego 350.000,- złotych i 70.000,- złotych
   współfinansowanie budowy chodnika dla pieszych przy drodze krajowej w m.Wityny-
   Oracze,

- utrzymanie dróg gminnych 1.054.352,- złotych w tym: wydatki inwestycyjne 904.352,- 
   złotych, wydatki bieżące 150.000,- złotych.
   Rodzaj i zakres robót niezbędnych do wykonania w zakresie utrzymania dróg do wysokości
   zaplanowanych środków określi komisja Rolnictwa Infrastruktury Wiejskiej i Mienia
   Komunalnego Bezpieczeństwa Publicznego i Ochrony Środowiska,

- w miarę potrzeb ewentualny zakup materiałów do malowania przystanków 6.000,- złotych,

- w dziale TURYSTYKA 1.000,- złotych przeznacza się na opłatę składki z tytułu 
   przynależności do porozumienia Gminy na rzecz Rozwoju Pojezierza Ełckiego zgodnie
   z porozumieniem,

---4---

- zaplanowane środki w dziale GOSPODARKA MIESZKANIOWA dotyczą kosztów 
   utrzymania i eksploatacji budynków stanowiących mienie gminne, m in. wywozu 
   nieczystości i odpadów, energii, usług kominiarskich, ubezpieczenia, drobnych remontów,
   itp., a także kosztów szacunku biegłych i  ogłoszeń przetargów,

- ze względu na bardzo wysokie koszty opracowań planistycznych i braku środków nie 
   planuje się  wydatków w tej pozycji, a jedynie planuje się środki na ewentualne koszty prac 
   geodezyjnych w kwocie 15.000,- złotych,

- na realizację zadań własnych i zleconych w dziale ADMINISTRACJA PUBLICZNA 
   przeznacza się kwotę 1.600.000,- złotych z czego:
 		- koszty realizacji zadań zleconych w zakresie administracji rządowej /bez 
		   wydatków rzeczowych/ 130.000,- złotych, w tym: środki z UW 91.550,-
 		  złotych i środki z budżetu Gminy 38.450,- złotych,
		- wydatki związane z funkcjonowaniem Rady Gminy 132.000,- złotych,
		- koszty funkcjonowania urzędu 1.330.000,- złotych, w tym:
		  wynagrodzenia osobowe łącznie z dodatkowym wynagrodzeniem rocznym 
		  873.000,- złotych,
		- pochodne od wynagrodzeń 171.000,- złotych oraz obowiązkowe odpisy na 
		  fundusz świadczeń socjalnych pracowników i emerytów 18.800,- złotych.

Pozostałą kwotę stanowią wydatki rzeczowe związane z właściwym funkcjonowaniem urzędu.
Na pozostałą działalność związaną z promocją Gminy przeznacza się 8.000 złotych.

- w dziale URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ kwotę
   1.435,- złotych przeznacza się na realizację zadań zleconych z zakresu administracji 
   rządowej prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców w tym: wynagrodzenie
   pracownika 950,- złotych, pochodne 187,- złotych,

- w dziale BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA kwotę
   75.000,- złotych przeznacza się na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem 
   ochotniczych straży pożarnych na terenie Gminy,

- proponowana kwota wydatków związanych z poborem podatków i opłat to 110.000,- 
  złotych z czego: wynagrodzenie prowizyjne 65.000,- złotych, usługi pocztowe 40.000,-
  złotych, zwrot kosztów podróży sołtysom 2.500,- złotych, opłaty komornicze 2.500,- 
  złotych,

- na OBSŁUGĘ DŁUGU PUBLICZNEGO tj. opłatę odsetek od kredytów i pożyczek 
   przeznacza się kwotę 30.000,- złotych i dotyczy odsetek od pożyczek NFOŚiGW,  
   NFOŚiGW i BOŚ,

---5---

- w dziale RÓŻNE ROZLICZENIA planuje się rezerwę ogólną i celową w łącznej kwocie
  210.177,- złotych z czego:
	- rezerwa ogólna   65.000,- złotych,
	- rezerwa celowa  145.000,- złotych
   z przeznaczeniem na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń nauczycielom szkół
   podstawowych i gimnazjum,

- na realizację zadań własnych w dziale OŚWIATA I WYCHOWANIE przeznacza się kwotę 
  6.116.300,- złotych z czego: wydatki bieżące 5.866.300 złotych,
   z wydatków bieżących
   na:
	- szkoły podstawowe ogółem 3.957.600,- złotych, w tym: 
- wynagrodzenia wraz z dodatkowym wynagrodzeniem rocznym 2.526.500,-      
   złotych,
- pochodne od wynagrodzeń 551.000,- złotych,
- dodatki mieszkaniowe 183.300,- złotych,

	- gimnazja ogółem 1.334.000,- złotych, w tym:
		- wynagrodzenia 913.750,- złotych,
		- pochodne od wynagrodzeń 203.000,- złotych,

	- dowożenie uczniów 329.500,- złotych, w tym:
		- pochodne od umów z tytułu zatrudnienia opiekunów 3.500,- złotych,

	- koszty zespołu obsługi ekonomiczno-administracyjnego 188.000,- złotych, w tym:
		- wynagrodzenia 127.900,- złotych,
		- pochodne od wynagrodzeń 24.000,- złotych,

	- na dokształcanie nauczycieli przeznacza się kwotę 29.200,- złotych, z tego:
		- dotację dla Mazurskiego Ośrodka Doskonalenia Nauczycieli 11.680,- złotych,

	- na pozostałą działalność przeznacza się kwotę 28.000,- złotych, z tego:
		- odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli będących
		   emerytami i rencistami w kwocie 25.600,- złotych.

Przy kalkulacji wydatków osobowych uwzględniano sfinansowanie wdrożenia od 01 września 2004 roku 4-tej godziny zajęć z wychowania fizycznego dla uczniów V i VI klas szkół podstawowych.

Z oświatą łączy się również utrzymanie dwóch świetlic z dożywianiem, na które przeznacza się kwotę 235.000,- złotych, z tego: wynagrodzenia 159.150,- złotych i pochodne 33.700,- złotych.

W ramach planowanych wydatków w dziale OŚWIATA i  EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA tworzy się na rok 2004 fundusz zdrowotny dla nauczycieli w wysokości 0,01% planowanego funduszu płac dla nauczycieli.

---6---

Po ustaleniu ostatecznej kwoty subwencji zaplanowane wydatki mogą ulec zmianie i zostaną dostosowane do otrzymanej kwoty. W związku z tym zadania powinny być realizowane w sposób celowy i oszczędny z zachowaniem zasady uzyskania najlepszych efektów z danych nakładów.

- zaplanowane wydatki w dziale OCHRONA ZDROWIA dotyczą realizacji Gminnego 
  Programu Profilaktyki i Rozwiązań Problemów Alkoholowych, z czego:
	- dotacje na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień 8.400,- złotych,

- na realizację zadań własnych i zleconych w zakresie POMOCY SPOŁECZNEJ przeznacza
  się 1.602.000,- złotych, z tego:
	- zadania zlecone 845.000,- złotych,
	- zadania własne  757.000,- złotych, w tym:
		- świadczenia społeczne 46.000,- złotych,
		- wypłatę dodatków mieszkaniowych 527.000,- złotych,
		- dofinansowanie kosztów funkcjonowania Ośrodka Pomocy 84.000,- złotych,
		   z czego:
			-wynagrodzenia 42.000,- złotych,
			- pochodne 8.500,- złotych,

- zaplanowane wydatki w dziale GOSPODARKA KOMUNALNA i OCHRONA 
  ŚRODOWISKA dotyczą kosztów oświetlenia dróg wszystkich kategorii na terenie Gminy 
  oraz ewentualnych kosztów wyłapywania psów,

-łączna dotacja dla instytucji kultury stanowi kwotę 313.000,- złotych, z czego:
	- Centrum Kultury Gminy   163.000,- złotych,
	- Biblioteki                           150.000,- złotych,

Zaplanowane środki z budżetu Gminy winny zapewnić realizację zadań określonych statutami nadanymi przez Radę Gminy, a w szczególności zaspakajania i rozwijania potrzeb w zakresie kultury, kultury fizycznej, promocji, czytelnictwa, a także działalności inicjującej i wspierającej upowszechnianie wiedzy i kultury.

- zaplanowaną kwotę 15.000,- złotych w dziale KULTURA FIZYCZNA i SPORT przeznacza 
   się:
	- w formie dotacji podmiotom nie zaliczonym do sektora finansów publicznych i nie
	   działających w celu osiągnięcia zysku, na realizację niżej wymienionych zadań:
		1/ zawody i turnieje szachowe,
		2/ gminne mistrzostwa tenisa stołowego,
		3/ turniej piłki nożnej,
		4/ gminny turniej piłki siatkowej,
		5/ udział we współzawodnictwie sportowym na szczeblu ponadgminnym,
	- kwotę 5.000,- złotych przeznacza się na utrzymanie boisk sportowych, dla których 
	  właścicielem jest Gmina.

---7---

Ogółem planowane wydatki łącznie z zadaniami zleconymi zamyka się kwotą 14.861.672,- złotych, z czego:
	zadania zlecone                        937.985,- złotych
	zadania własne                    13.923.687,- złotych
	w tym:
		wydatki inwestycyjne        3.773.760,- złotych
		wydatki bieżące               10.149.927,- złotych
		z tego:
				wynagrodzenia       4.674.450,- złotych
				pochodne                1.001.415,- złotych
				dotacje                       521.560,- złotych
				wyd.na obsł.dł.            30.000,- złotych

Z nadwyżki środków zaplanowanych w projekcie budżetu na 2004 rok dokonywane będą spłaty rat kredytu i pożyczek zgodnie z umowami i określonymi terminami spłat na łączną kwotę 694.000,- złotych w tym:
				pożyczka NFOŚiGW            244.000,- złotych
				pożyczka WFOŚiGW           166.000,- złotych
				kredyt     BOŚ                       284.000,- złotych

									WÓJT GMINY EŁK

								       mgr inż. Bernard Walenciej