Zarządzenie Nr 160/2004
Wójta Gminy Ełk
z dnia 30 lipca 2004 roku

            w sprawie przyjęcia informacji o przebiegu wykonania budżetu gminy            
                                                      za I półrocze 2004 roku.

Na podstawie art. 135 ust. 1 Ustawy z dnia 26 listopada 1998 roku o finansach publicznych 
(Dz. U. Nr 15 poz. 148 z 2003r. z póżn. zm.), oraz uchwały Rady Gminy w Ełku z dnia        28 czerwca 1999 roku w sprawie zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budżetu gminy za I półrocze zarządzam co następuje:

                                                                        § 1

1.	Przyjąć informację o przebiegu wykonania budżetu gminy za I półrocze 2004 roku wraz z załącznikiem Nr 1 i 2 do niniejszego zarządzenia.

2.	Przedstawić informację o której mowa w punkcie 1 Radzie Gminy i Regionalnej Izbie 
Obrachunkowej.

                                                             § 2

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu.

                                                                                                                  Wójt Gminy 

                                                                                                       mgr inż. Bernard Walenciej

INFORMACJA
o przebiegu wykonania budżetu Gminy Ełk za I półrocze 2004 roku
Informację o przebiegu wykonania budżetu Gminy Ełk za I półrocze
2004 roku sporządzono zgodnie z Uchwałą Nr.VI11/54/99 Rady Gminy z dnia 28 czerwca 1999r. roku w sprawie zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze, która zawiera sprawozdanie
z wykonania budżetu gminy opracowane w formie tabelarycznej w zakresie planu i wykonania, oraz opis pod kątem realizacji założonych zadań bieżących i inwestycyjnych.
Zgodnie z Uchwałą Nr XVI /l 30 /2004r. Rady Gminy z dnia 26 lutego 2004 roku w sprawie budżetu gminy na 2004 rok ustalone zostały dochody budżetu w kwocie 15.655.675,-zł, wydatki w kwocie 15.044.672,-zł.Nadwyżkę środków między dochodami a wydatkami w kwocie 611.000,-zł przeznaczono na spłatę kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach poprzednich.
W okresie I półrocza br. uchwałami rady i zarządzeniami dokonano zwiększenia planu dochodów o kwotę l .798.297,-zł głównie z tytułu dotacji celowej na zadania zlecone i zadania własne, środków na dofinansowanie zadań bieżących z AWRSP i dochodów z tytułu dywidend.
Równocześnie dokonano zwiększenia planu wydatków wydatków kwotę 2.576.432,-zł. z przeznaczeniem na realizację zadań własnych i zleconych realizowanych przez Ośrodek Pomocy Społecznej w zakresie wypłaty świadczeń rodzinnych, a także wydatków inwestycyjnych.
REALIZACJA PLANU DOCHODÓW
Zrealizowane dochody za I półrocze br. stanowią 48,66% ustalonego planu dochodów po zmianach z tego: dochody własne 39,27% , dotacje celowe na zadania zlecone i własne 42,15% , subwencje 60,0%.
Na realizację dochodów własnych składają się udziały we wpływach z podatku od osób prawnych 50,70% planu, udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 52,65% , dochody z podatku rolnego 51,41% , podatku od nieruchomości 53,81% , podatku leśnego 68,30% , podatku od środków transportu 102,05% , podatku dochodowego od osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą opłacanego w formie karty płatniczej 124,87% , podatku od spadków i darowizn 72,36%, opłaty skarbowej 57,94% , opłaty eksploatacyjnej 161,47%, podatku od czynności cywilno-prawnych 72,80% , sprzedaży mienia 41,34% i pozostałych dochodów 13,52% ,
z czego:
- udziały we wpływach podatku dochodowego od osób prawnych, podatku dochodowego od osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej, łącznie stanowią kwotę 4.632,-zł. Wpłaty te przekazywane są na rachunek gminy przez Urzędy Skarbowe.
- udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych stanowią kwotę 368.570,-zł.
- łączne wpływy podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilno-prawnych, podatku od spadków i darowizn, od środków transportowych, opłaty skarbowej zamknęły się kwotą l .929.642,-zł. na plan 3.470.000,-zł. co stanowi 55,61% założonego planu.
Ściągnięcie na drodze egzekucji komorniczej zaległości z lat poprzednich podatku od środków transportowych, przekroczyło dość znacznie założony plan w tej pozycji. Urealnienie planu nastąpi w III kwartale br.

- wpływy z opłaty eksploatacyjnej wynoszą 20.991,-zł. są to opłaty za wydobycie kruszywa, w I półroczu br. ściągnięto część zaległości z lat poprzednich i w związku z tym został przekroczony plan dochodów.Urealnienie planu nastąpi w III kwartale br.
- podatek od spadków i darowizn, oraz od czynności cywilno-prawnych realizowanych przez Urzędy Skarbowe wykonany został ze znacznym przekroczeniem założonego planu rocznego tj.w 72,78% . Ewentualna zmiana planu nastąpi w IV kwartale.
- wpływy z tytułu sprzedaży znaków skarbowych, weksli, opłat skarbowych dokonywanych bezpośrednio na rachunek gminy stanowią kwotę 14.484,-zł.
- ze sprzedaży mienia uzyskano kwotę 210.832,-zł. na plan 510.000,-zł.W pierwszym półroczu sprzedano 2 działki pod budownictwo mieszkaniowe, 3 działki nie objęte planem zagospodarowania przestrzennego, jedną działkę zabudowaną budynkiem, oraz 4 działki zabudowane na rzecz najemców, Ze względu na mały popyt i braku planów zagospodarowania przestrzennego gminy istnieje obawa uzyskania zaplanowanych dochodów.
- wpływy z pozostałych dochodów wykonane zostały w kwocie 362.388,-zł. co stanowi 94,04% planu i są to dochody z tytułu użytkowania wieczystego i przekształcenia prawa użytkowania w prawo własności, czynszów najmu za lokale komunalne, dzierżawy mienia, odsetek od nieterminowych wpłat podatków i opłat, odsetek od lokat, opłat za wpisy od ewidencji i prolongacyjej, oraz wzrostu wartości nieruchomości, a także dochody ze zbycia praw majątkowych (dywidendy).W pozycji pozostałe dochody znajdują się również wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu.
Z tytułu dotacji celowych na zadania własne i zlecone uzyskano kwotę l .063.259,-zł. co stanowi 42,15% planu z tego:
- na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej na plan 2.407.557,-zł. wykonano l .034.826,-zł. Niskie wykonanie planu spowodowane jest nieterminowym przekazywaniem środków na realizację nałożonych zadań, w szczególności dotyczy to świadczeń rodzinnych. W związku z czym aby dokonać terminowych wypłat zmuszeni jesteśmy przeznaczać własne środki.
- na zadania własne na plan 110.282,-zł. otrzymaliśmy kwotę 28.433,-zł. co stanowi 25,78% planu.
- realizacja dochodów w pozycji zadań realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej nastąpi w II półroczu br.
- środki na współfinansowanie przebudowy i modernizacji drogi gminnej Elk-Barany-Nowa Wieś i Barany-wieś winne wpłynąć na nasz rachunek w ciągu dwóch m-cy po złożeniu wniosku o środki na kwotę619.565,-zł.
W dniu 01 lipca br. zostały dokonane zmiany planu na łączną kwotę 1.518.013,-zł., ponieważ nie otrzymaliśmy środków na budowę wodociągów gminnych.
W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 4.532.859,-zł. z tytułu subwencji łącznie z ratą za miesiąc lipiec 2004r. subwencji oświatowej z tego:
- część oś wiato wa-p łan 5.469.002,-zł., wykonanie 3.365.536,-zł. tj.60,00%
- część rekompensująca-plan ustalony w m-cu lipcu , wykonanie 124.883,-zł.
- część wyrównawcza subwencji ogólnej-plan 2.084.882,-zł, wykonanie l .042.440,-zł. tj. 50,00%

REALIZACJA PLANU WYDATKÓW
Zrealizowane wydatki w okresie I półrocza zamknęły się kwotą 6.286.314,-zł., co stanowi 35,67% planu po zmianach, który wynosi 17.621.104,-zł. z tego:
- wydatki majątkowe-plan 4.438.174,-zł., wykonanie 128.818,-zł., tj. 2,09% w tym:
- inwestycyjne-plan 4.438.174,-zł, wykonanie 128.818,-zł, tj. 2,09%
- wydatki bieżące-plan 13.182.930,-zł., wykonanie 6.157.496,-zł., tj. 46,71
Z ogólnej kwoty wydatków bieżących - wynagrodzenia pracowników oświaty, administracji, GOPS, pracowników zatrudnionych w ramach robót publicznych stanowią kwotę 2.607.287,-zł., a z tego: wynagrodzenia osobowe 2.253.590,-zł. , pozostałą kwotę stanowi dodatkowe wynagrodzenia roczne.
Pochodne od wynagrodzeń to kwota 560.476,-zł. i są to obowiązkowe składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy.
W pierwszym półroczu przekazano dotacje w łącznej kwocie 485.663,-zł. z tego: na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między j.s.t.235.040,-zł. , prowadzenie szkoły w Mostołtach - 75.240,-zł., utrzymanie bibliotek - 75.000,-zł., Centrum Kultury - 81.583,-zł. Kwotę 18.800,-zł. przekazano jednostkom realizującym zadania własne gminy.
Na obsługę długu z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek wydatkowano łącznie 21.861,-zł.
Pozostałe wydatki bieżące na plan 5.940.009,-zł. zostały wykonane w kwocie 2.482.209,-zł. co stanowi 41,79% planu z czego:
- zrealizowane wydatki w dz. 010 (ROLNICTWO i ŁOWIECTWO) stanowią kwotę 113.649,-zł. i są to: wydatki inwestycyjne na infrastrukturę wodociągową 88.524,-zł., kwotę 17.595,-zł. przekazano na rzecz Spółki OPTIMA, oraz opłacono składki na rzecz Izb Rolniczych 7.530,-zł.
na dofinansowanie lokalnego transportu zbiorowego (MZK) , utrzymania dróg gminnych i przystanków , łącznie z wydatkami inwestycyjnymi wydatkowano kwotę 368.292,-zł. z czego:
- dotacje przekazane do UM - 225.000,-zł.
- płace i pochodne pracowników zatrudnionych w ramach robót publicznych - 11.592,-zł.
- zakup przepustów i kruszywa - 833,-zł.
- remonty dróg w miejscowości Bartosze, Ełk-Rożyńsk, Sajzy, Wityny, Oracze, Siedliska (usługi transportowe) - 21.93 5,-zł.
- remont cząstkowy nawierzchni bitumicznej w Mostołtach, Rymkach i Woszczelach - 7.549,-zł.
- remont cząstkowy żwirem i emulsją dróg w miejscowościach: Chełchy, Sędki, Chełchy-dworzec-1.794,-zł.
- odśnieżanie dróg - 42.907,-zł.
- transport żużlu na drogi - 9.374,-zł.
- opracowanie projektu na przebudowę dróg: Koziki-Giże - 12.810,-zł.
- pozostałe wydatki (badania pracowników, wtórniki, wypisy itp.) - 8.667,-zł.
- wydatki inwestycyjne - 24.835,-zł.
Za kwotę 996,-zł. zakupiono materiały do remontu i malowania przystanków.
- realizowane wydatki w dz. 700 (gospodarka komunalna) stanowią kwotę 32.027,-zł. i dotyczą kosztów wyceny nieruchomości do sprzedaży, ogłoszeń w prasie o sprzedaży, wywozu nieczystości z budynków komunalnych, czyszczenia kominów, remonty dachów i instalacji elektrycznej, opłat skarbowych i wpisów do ksiąg.W kwocie tej mieszczą się też płace i pochodne pracowników zatrudnionych w ramach robót publicznych, publicznych także ubezpieczenie budynków komunalnych.

- na wyrysy, wypisy, prace geodezyjne związane z planami zagospodarowania, opracowanie Diagnozy Gminy do Planu Rozwoju Lokalnego, oraz koszty obsługi Miejskiej Komisji Urbanistycznej oraz opracowania projektów decyzji o warunkach zabudowy i zagospodarowania terenów wydatkowano łącznie 17.335,-zł.
- na funkcjonowanie administracji państwowej i samorządowej, Rady Gminy, Urzędu Gminy, poboru podatków, pozostałej działalności wydatkowano 807.105,-zł. z czego:
- płace, dodatkowe wynagrodzenia roczne i składki ZUS - 603.278,-zł.
- diety radnych i zakupu artykułów - 53.534,-zł.
- wydatki inwestycyjne — 9.196,-zł.
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych - 14.100,-zł.
- delegacje służbowe i koszty ryczałtów samochodowych - 5.260,-zł.
- artykuły i materiały biurowe - 20.939,-zł.
- Co, energia, woda - 10.965,-zł.
- pozostałe wydatki takie jak: monitorowanie obiektu, konwoje, szkolenia pracowników, obsługa prawna, koszty rozmów telefonicznych, wywóz nieczystości, umowy zlecenia itp. - 89.833,-zł.
- na wybory do Parlamentu Europejskiego wydatkowano kwotę - 16.571,-zł. i są to diety członków komisji, zakup materiałów, obsługa komisji wyborczych i zwrot kosztów podróży.
- na utrzymanie OSP wydatkowano kwotę 24.973,-zł. głównie na wypłaty za udział w akcjach pożarowych, wynagrodzenia i pochodne od umów zlecenia zatrudnionym kierowcom, paliwo, energię.
- wydatki związane z poborem podatków i opłat zamknęły się kwotą 59.819,-zł. i dotyczą prowizji za inkaso podatków, usług pocztowych i bankowych, wpisów do ksiąg.
- na obsługę długu z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek wydatkowano kwotę 21.861,-zł.
- zaplanowane środki z rezerwy ogólnej rozdysponowane zostaną w III i IV kwartale br. w miarę potrzeb.
- na utrzymanie szkół podstawowych, gimnazjów, dowożenia, funkcjonowania Zespołu Obsługi, doskonalenia i pozostałej działalności wydatkowano łącznie 3.105.320,-zł. z czego:
- płace, dodatkowe wynagrodzenia roczne i pochodne - 2.327.505,-zł.
- dotacje dla EDUKATORA - 75.240,-zł.
- dotacje mieszkaniowe dla nauczycieli - 113.286,-zl.
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych — 181.415,-zł.
Pozostałą kwotę stanowią wydatki rzeczowe związane z utrzymaniem szkół.
- na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych wydatkowano kwotę 33.642,-zł. z czego: dotacje przekazane U.M. na realizację zadań określonych porozumieniem 4.200,-zł. , dotacje pozostałym jednostkom niezaliczonym do sektora finansów publicznych na realizację zadań zleconych 7.300,-zł. , zakup materiałów dla potrzeb komisji i konkursów 3.304,-zł. , pozostałą kwotę stanowią diety członków komisji, serwis oprogramowania, koszty badania osób uzależnionych i opinii, opłaty za imprezy dla dzieci z rodzin uzależnionych.
- na opiekę społeczną w zakresie zadań własnych i zleconych, a także wypłat dodatków mieszkaniowych wydatkowano l .229.049,-zł. z czego:
- wydatki na realizację świadczeń rodzinnych tj. płace pracowników i pochodne za okres dwóch dwóch m-cy 5.910,-zł. , zakup materiałów biurowych i wyposażenie stanowiska pracy 7.716,-zł. , zakupy inwestycyjne (zestaw komputerowy) 6.263,-zł. , delegacje, szkolenie pracownika, usługi pocztowe i bankowe, rozmowy telefoniczne, fundusz świadczeń socjalnych, umowa zlecenie -6.050,-zł.

Ze względu na brak środków na pokrycie wydatków rzeczowych na koniec okresu sprawozdawczego pozostały zobowiązania w kwocie 2.347,-zł. z tytułu usług pocztowych za wysłane decyzje o przyznanych świadczeniach, oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe za osoby otrzymujące świadczenie pielęgnacyjne - 6.966,-zł. należne za m-c maj i czerwiec z terminem zapłaty do 05 lipca br.
Gminy zostały obarczone nowym zadaniem zleconym dotyczącym wypłat świadczeń rodzinnych lecz nie stworzono podstawowych warunków realizacji tego zadania. Ze względu na brak podstaw prawnych do podejmowania działań przed 01 maja 2004 roku, a także braku informacji wyjściowych o sposobie realizacji świadczeń rodzinnych przed zmianą ustawy, zbyt późnym wydaniem rozporządzenia wykonawczego warunkującego obsługę informatyczną wypłacania tych świadczeń (03.06.2004r.).Tak ogromne utrudnienia, krótkie terminy wypłat, praca pracowników późnych godzin nocnych spowodowały być może nadpłaty tych świadczeń.
Rzeczywiste koszty przygotowania do realizacji są bardzo duże i nie pokrywają potrzeb a także przepływ środków z U.W. na r-k urzędu jest nieterminowy w związku z czym aby zachować ustawowy termin wypłat angażujemy własne środki.
- składki na ubezpieczenia zdrowotne- 18.883,-zł.
- zasiłki i pomoc w naturze i składki na ubezpieczenie społeczne - 354.488,-zł.
- dotacje mieszkaniowe wraz z opłatą porta - 248.850,-zł.
- zasiłki rodzinne i pielęgnacyjne — 4.454,-zł.
- utrzymanie ośrodka pomocy społecznej - 112.500,-zł.
w tym: płace i pochodne od płac wraz z dodatkowym wynagrodzeniem rocznym i odpisem na
fundusz świadczeń socjalnych - 94.004,-zł.
Pozostałą kwotę stanowią wydatki rzeczowe związane z funkcjonowaniem ośrodka.
- na edukacyjną opiekę wychowawczą realizowaną przez świetlice szkolne w SP Straduny i Nowa Wieś wydatkowano 118.868,-zł. z czego: płace, pochodne, dodatkowe wynagrodzenie roczne -107.050,-zł., dodatki mieszkaniowe- 2.847,-zł., pozostałą kwotę stanowią zakupy materiałów i odpis na fundusz świadczeń socjalnych.
- na gospodarkę komunalną i ochronę środowiska wydatkowano 174.420,-zł. z czego:zakup lamp do wymiany oświetlenia ulicznego 24.279,-zł. , oświetlenie ulic 101.216,-zł. , konserwację oświetlenia 48.899,-zł.
- na funkcjonowanie placówek kultury i sztuki przekazano dotację podmiotową w wysokości 156.583,-zł. z tego: biblioteki 75.000,-zł. , Centrum Kultury 81.583,-zł. Rozliczenie dotacji dokonano w terminie.
- na realizację zadań własnych w dziale kultury fizycznej przekazano środki w formie dotacji 6.500,-zł. z tego: dla Uczniowskiego Klubu Sportowego 800,-zł. , Centrum Kultury 5.700,-zł. , a także sfinansowano zakup pucharów i dyplomów. Łącznie wydatkowano 6.800,-zł.
Zadania z zakresu administracji rządowej wykonano następująco:
                                                                             PLAN	WYKONANIE	%wykonania
-dotacje                                                      2.407.557,-	1.043.826,-	42,98
-wydatki                                                    2.407.557,-	925.588,-	38,45

Ogółem  plan  wydatków  po  zmianach  łącznie  z  zadaniami  zleconymi  wynosi 17.621.104,-zł. wykonano w kwocie 6.286.314,-zł. tj. 35,67% .Realizacja założonego planu nastąpi w III  i  IV kwartale br.
W pierwszym półroczu br. dokonano spłaty dwóch rat kredytu z Banku Ochrony Środowiska na kwotę 142.000,-zł. , dwóch rat pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska na kwotę 84.000,-zł., dwóch rat pożyczki z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska 122.000,-zł. Łącznie spłacono 348.000,-zł.

Wójt Gminy Ełk

mgr inż. Bernard Walenciej